Компании ежегодно теряют 5% своего дохода в результате мошенничеств, чему способствуют отсутствие корпоративной культуры и современные технологии. Об этом заявил Жако де Ягер (Jaco de Jager), генеральный директор Ассоциации сертифицированных специалистов по расследованию хищений (Association of Certified Fraud – ACFE), выступая на ITWeb IDentity Indaba.

В своих предыдущих исследованиях ACFE определила три основные категории профессионального мошенничества, используемые частными лицами с целью обмана своих работодателей. К первой категории относятся схемы, в результате которых преступник похищает ресурсы организации или злоупотребляет ими – скимминг, фальсификация отчетов о расходах и итогов проверок. Ко второй категории относятся преднамеренное искажение или упущение существенной информации в финансовой отчетности организации, к третьей – коррупционные схемы, которые предусматривают использование работником своего влияния на бизнес-операции с целью получения выгоды для себя или кого-то еще. Это взяточничество, вымогательство и конфликт интересов.

По словам де Ягера, сотрудники, впервые совершившие преступление, только в 7% случаев подвергаются суду и лишь 12% из них увольняют. Согласно исследованиям ACFE, 39% мошенников жили не по средствам, 34% испытывают финансовые трудности. Более половины (55,4%) респондентов считают, что уровень мошенничества в их компаниях значительно увеличился в последние 12 месяцев. Кроме того, 49% были свидетелями увеличения количества потерь от мошенничеств за тот же период. Около 37% респондентов указали, что увеличилось число мошенничеств с привлечением третьей стороны, и около 20% заметили, что их поставщики стали чаще участвовать в финансовых махинациях и коррупционных схемах. Почти 60% организаций сообщили, что их компании пережили массовые увольнения в прошлом году. 35% заявили, что в их компаниях были устранены некоторые элементы управления, что, по мнению сотрудников, говорило о сокращении количества руководящих должностей.

Де Ягер считает, что мошенничество на всех уровнях будет только возрастать. Такого же мнения придерживаются почти 90% респондентов. Вместе с тем глава ACFE подчеркнул, что почти треть респондентов за последние 12 месяцев не производила переоценки рисков, 68% не увеличивали частоту оценки рисков, а еще 12% не отметили вообще никаких перемен в процессах управления компанией.

Де Ягер считает, что снизить количество недобросовестных сотрудников может контроль за этической средой предприятия, а также поощрение работников в стремлении остановить мошенничество среди коллег. По его мнению, сильной стороной этической среды может стать самоконтроль, который является более эффективным инструментом надзора за персоналом, чем внутренние методы управления.